Практическая работа № 4 Финансовые функции прплт и осплт

Цель практической работы:

Научиться применять финансовые функции ПРПЛТиОСПЛТтабличного процессора Microsoft Excel для решения задач, с использованием представленных примеров.

Порядок работы:

Финансовые функции ПРПЛТ и ОСПЛТ

Рассмотрим пример вычисления основных платежей, платы по процентам, общей ежегодной платы и остатка долга на примере ссуды 100000 руб. на срок 5 лет при годовой ставке 2 % (рис 2.13).

Рис. 2.13. Вычисление основных платежей и платы по процентам.

Ежегодная плата вычисляется в ячейке В4по формуле:

=ПЛТ(процент; срок; -размер ссуды),где ячейки В2, В3 и В5 имеют имена: процент, срок и размер ссуды, соответственно. Присвоение имени ячейке осуществляется с помощью командыВставка→ Имя →Присвоить. За первый год плата по процентам в ячейкеВ8вычисляется по формуле:

=D7*процент

Основная плата в ячейке С8вычисляется по формуле:

= ежегодная плата-В8,

где ежегодная плата – имя ячейки В4. Остаток долга в ячейкеD8вычисляется по формуле:

=D7-C8

В оставшиеся годы эти платы определяются с помощью протаскивания маркера заполнения выделенного диапазона B8:D8вниз по столбцам. Отметим, что основную плату и плату по процентам можно было непосредственно найти с помощью функцийОСПЛТиПРПЛТ,соответственно.

Функция ПРПЛТвозвращает платежи по процентам за данный период на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

Синтаксис:ПРПЛТ (ставка; период; кпер; пс; бс; тип).

Функция ОСПЛТвозвращает величину выплаты за данный период на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки.

Синтаксис:ОСПЛТ(ставка; период; кпер; пс; бс; тип).

Аргументы функций ПРПЛТ: иОСПЛТ:

ставка– процентная ставка за период,

период– задает период, значение должно быть в интервале от 1 до «кпер»,

кпер– общее число периодов выплат годовой ренты,

пс– приведенная стоимость, т. е. общая сумма, которая равноценна ряду будущих платежей,

бс– требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты. Если аргументбсопущен, то он полагается равным 0 (нулю), т. е. для займа, например, значениебсравно 0.

тип– число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата.

Функции ПРПЛТиОСПЛТтесно связаны между собой, а именноПЛП_j= i B_j-1,ОСНП_j = А - ПЛП_j,B_j = В_j-1 - ОСНП_jприj ∈[0, n],

где j– номер периода,n – КПЕР,

ПЛП_j, ОСНП_jиB_j– этоПРПЛТ, ОСПЛТи остаток долга, соответственно, заj-й период,

ПЛПо = 0, ОСНПо = 0, Bо – пс,

А– величина выплаты за один период годовой ренты на основе постоянных выплат и постоянной процентной ставки, вычисляемая с помощью функцииПЛТ. Введите представленные на рис. 2.14 данные на лист «ПРПЛТ И ОСПЛТ» и сравните полученный результат с данными на рис. 2.13.

Рис. 2.14. Функции для вычисления основных платежей и платы по процентам.

Задание для закрепления

Задача: вы берете ссуду 500000 руб. на срок 5 лет при годовой ставке 10 %. Рассчитайте основные платежи, плату по процентам, общую ежегодную плату и остаток долга.