Практическая работа № 5 Финансовые функции бз, кпер и ставка

Цель лабораторной работы

Научиться применять финансовые функции БЗ, КПЕР иСТАВКАтабличного процессора Microsoft Excel для решения экономических задач.

Финансовые функции БС, КПЕР и СТАВКА

Функция БСвычисляет будущее значение вклада на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки. ФункцияБСподходит для расчета итогов накоплений при ежемесячных банковских взносах.

Синтаксис:БС (ставка; КПЕР; плт; пс; тип).

Аргументы:

ставка– процентная ставка за период,

КПЕР– общее число периодов выплат,

плт – величина постоянных периодических платежей,

пс– текущее значение, т. е. общая сумма, которую составят будущие платежи,

тип– число0или1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Еслитиправен0или опущен, то оплата производится в конце периода, если1– в начале периода.

Если тип = 0 инз = 0, то функцияБСвычисляется по формуле:

где А – плт,;i– ставка;n– КПЕР.

Приведем пример использования функции БС. Предположим, вы хотите зарезервировать деньги для специального проекта, который будет осуществлен через год. Предположим, вы собираетесь вложить 1000 руб. при годовой ставке 6 %. Вы собираетесь вкладывать по 100 руб. в начале каждого месяца в течение года. Сколько денег будет на счете в конце 12 месяцев?

С помощью формулы:

=БС(6 %/12; 12; -100; -1000; 1)

получаем ответ: 2 301,40 руб.

Функция КПЕРвычисляет общее количество периодов выплаты для данного вклада на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.

Синтаксис:КПЕР(ставка; плт; пс; БС; тип).

Аргументы:

ставка– процентная ставка за период,

плт– величина постоянных периодических платежей,

пс – текущее значение, т. е. общая сумма, которую составят будущие платежи,

БС– будущая стоимость или баланс наличности, который нужно достичь после последней выплаты. Если аргументБСопущен, он полагается равным0(например, будущая стоимость займа равна0),

тип– число0или1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Если тип равен0или опущен, то оплата производится в конце периода, если1– то в начале периода.

Если тип = 0 иБС = 0 функцияКПЕРвычисляется по формуле:

где Р – пс;i –ставка;А – плт.

Например, если вы берете в долг 1000 руб. при годовой ставке 1 % и собираетесь выплачивать по 100 руб. в год, то число выплат вычисляется следующим образом:

=КПЕР(1 %; -100; 1000)

В результате получаем ответ: 11.

Функция СТАВКАвычисляет процентную ставку, необходимую для получения определенной суммы в течение заданного срока путем постоянных взносов, за один период. Следует отметить, что функцияСТАВКАвычисляет процентную ставку методом итераций, поэтому решение может быть и не найдено. Если после 20 итераций погрешность определения ставки превышает 0,000000 1, то функцияСТАВКАвозвращает значение ошибки#ЧИСЛО!

Синтаксис:СТАВКА (КПЕР; плт; пс; БС; тип; предположение).

Аргументы:

КПЕР– общее число периодов платежей по аннуитету;

плт – регулярный платеж (один раз в период), величина которого остается постоянной в течение всего срока аннуитета. Обычноплтсостоит из платежа основной суммы и платежа процентов, но не включает других сборов или налогов. Если аргумент опущен, должно быть указано значение аргументаБС;

пс – приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей;

БС– требуемое значение будущей стоимости или остатка средств после последней выплаты. Если аргументБСопущен, то он полагается равным 0 (например,БС для займа равно 0);

тип – число0или1, обозначающее, когда должна производиться выплата; предположение – предполагаемая величина ставки.

Если БС = 0итип = 0, функцияСТАВКАявляется корнем уравнения:

где А –плт;i –СТАВКА;n – КПЕР;Р – пс.

Рассмотрим пример использования функции СТАВКА.Чтобы определить процентную ставку для четырехлетнего займа размером в 8000 руб. с ежемесячной выплатой 200 руб., можно использовать формулу:=СТАВКА(48; -200; 8000)

В результате получаем: месячная (т. к. период равен месяцу) процентная ставка равна 0,77 %.

Рассчитайте описанные выше примеры опираясь на данные на рис. 2.15. При вводе функций заменяйте конкретные числа в параметрах адресами соответствующих ячеек.

Рис. 2.15. Финансовые функции БС, КПЕР и СТАВКА.

Задание для самостоятельной работы:

Решите следующую задачу: вы хотите зарезервировать деньги для специального проекта, который будет осуществлен через 2 года. Предположим, вы собираетесь вложить 65000 руб. при годовой ставке 15 %. Вы собираетесь вкладывать по 7000 руб. в начале каждого месяца в течение года. Сколько денег будет на счете в конце 24 месяцев?