6.2.1. Общие сведения

Работа с вкладами, кредитами и векселями

Для расчетов параметров вкладов, кредитов и векселей используются функции БС, КПЕР, ПС, СТАВКА, ПЛТ, ПРОЦПЛАТ, ОСНПЛАТ.

Их полные названия и назначение прочитать в справке по данным функциям.

Все они являются взаимно обратными и содержат одни и те же аргументы, которые имеют следующий смысл:

1. БС – будущая стоимость.

Если речь идет о вкладе, то БС – это величина конечного вклада, который должен выплатить банк вкладчику. Если это полностью погашаемый кредит или заем, то БС=0.

2. ПС – приведенная стоимость.

Если речь идет о вкладе, то ПС – это величина начального вклада. Он указывается со знаком «минус». Так принято в банковской практике – не только исходя из бытовых соображений (типа – когда что-то отдаешь – у тебя убывает), но и исходя из уравнения баланса денежных средств S – P(1-c)^t = 0. Если же речь идет о займе, то ПС указывается со знаком «плюс»

3. Кпер – количество периодов.

вычисляется по формуле:

= Срок вклада (в годах)*Периодичность Выплат в году.

Периодичность выплат определяется по условиям договора. Например, если начисления производятся раз в квартал, то эта величина равна 4.

4. Ставка.

Под ставкой понимается реальная ставка, по которой производятся начисления. Она вычисляется по формуле:

= Годовая ставка / Периодичность Выплат в году.

5. ПЛТ – периодические платежи, производимые каждый период и не меняющиеся в течение всего времени.

Под ПЛТ понимаются суммы, добавляемые к вкладу или снимаемые с него с указанной периодичностью. Предполагается, что эти суммы одинаковы на все время действия вклада. Если суммы добавляются к вкладу, то они указываются со знаком «минус».

6. Тип

Под типом понимается момент начисления процентов на вклад. Если начисления производятся в конце периода, то указывается 0, если в начале периода, то указывается 1.

6.2.2. Пример.

В банке был размещен вклад в размере 100 тыс. руб. сроком на 5 лет под 10% годовых. Начисление процентов производится в конце каждого месяца. Найти конечную величину вклада.

Для решения задачи используется функция БС (будущая стоимость), которая имеет следующий формат: