Выписка счета фактуры

По факту поступившей предоплаты бухгалтерия предприятия должна выписать счет – фактуру и включить соответствующую запись в книгу продаж.

Задача 10.

02.08.01 по факту предоплаты, поступившей 28.07.01 от КБ Топ – Инвест в бухгалтерии предприятия Эпос необходимо выписать счет – фактуру № 1 и зарегистрировать его в книге продаж, не предъявляя покупателю.

Для решения поставленной задачи обратимся к документу Счет – фактура выданныйиспользуя команду менюДокументы – Счета фактуры – Счет фактура выданный.

Заполняем документ:

№ - автоматически

От – 02.08.01.

Документ основаниенажимаем- появится сообщение

Нажимаем Да. Выбираем выписку на 84 000.00 руб.

УстанавливаемСчет – фактура на аванс.

Становятся недоступны:

Счет кредита НДС

Счет кредита НП

Счет кредита акциза

Документ содержит две вкладки: ШапкаиТаблица.

На Шапкезаполняем реквизиты:

Покупатель, Грузоотправитель– эти значения вводятся автоматически извыпискиили из справочникаКонтрагенты.

К платежно - расчетному документу– вводятся номер и дата платежного поручения, требования – поручения или требования.

Грузоотправитель – он же– устанавливается по умолчанию.

В Табличной частизаполняем:

Наименование – при получении аванса заполняется вручную.

В графу Ценавносится сумма полученного аванса, все остальные поля заполняются автоматически, однако можно отредактировать рассчитанные суммы. При этом НДС при получении ден. средств связанных с оплатой товаров, работ, услуг, производится по ставке 16,67 (9,09) процента (расчетные налоговые ставки).

Результаты ввода документа:

Счет – фактура формирует бух. проводки, которые выделяют НДС с суммы полученного аванса. Записи об этом документе помещаются в журнал Счета – фактуры выданные и вобщий журнал.

Данная операция состоит из одной проводки:

Регистрация счетов – фактур в книге продаж.

При вводе документа Счет –фактура полученный этот документ автоматически регистрируется в книге продаж.

Обращение к книге продаж осуществляется через меню Отчеты – Книга продаж.ОКилиСформировать.

В данном отчете присутствуют две даты:

Дата счета – фактуры продавца

Дата оплаты счета – фактуры продавца.

Если счет – фактура выставлен, но оплата еще не произведена и соответствующий реквизит документа Счет – фактура выданныйне заполнен, то вместо даты оплаты счета – фактуры ставится прочерк (это позволяет вести оперативный контроль за производимой оплатой).