Тема 3. Организация операционной работы в банковской автоматизированной системе
Понятие и общая характеристика комплекса задач
автоматизации учетно-операционной деятельности в банке
Банковский бухгалтерский учёт характеризуется оперативностью и единством формы построения. Это проявляется в том, что все расчётные, кредитные и другие операции, совершённые в банке в течение операционного времени, в тот же день отражаются в лицевых счетах аналитического бухгалтерского учёта клиентов и контролируются путём составления ежедневного бухгалтерского баланса учреждения банка. Единая для всех банков форма учёта создаёт возможность анализа банковской деятельности.
Таким образом, базой бухгалтерского учёта в банках является операционная работа, к которой относятся:
• приём денежных документов от клиентов и проверка правильности их оформления;
• подготовка документов для их отражения в бухгалтерском учёте;
• ведение картотек расчётных документов и срочных обязательств;
• осуществление контроля за своевременностью платежей;
• операции с корреспондентскими счетами, возникающими в связи с осуществлением расчётов между плательщиками и получателями денег, счета которых ведутся разными банками и др.
Поэтому автоматизация бухгалтерского учёта представляет собой форму организационного управления банком на основе широкого использования программно-технических средств и новых информационных технологий.
Центральным модулем (ядром) АБС, который решает задачи банковского учета и подготавливает информационную базу для выполнения всех остальных функций банка, является «Операционный день банка». Все остальные модули автоматизированной банковской системы связаны с операционным днем, получая из него необходимые данные и после выполнения операций корректируя и обновляя базу операционного дня.
Модуль предназначен для:
– аналитического и синтетического учета и автоматической сверки результатов того и другого: ведение планов счетов бухгалтерского учета и справочника клиентов банка; организацию документооборота; ведение активных остатков счетов и бухгалтерских выписок к ним; получение всех видов отчетности; ведение картотек; выполнение проводок; начисление всех видов процентов;
– составления аналитических таблиц по требованию пользователя;
– ведения архивов учетно-аналитических данных и организации доступа к ним;
– обеспечения межбанковских операций и маршрутизации документов.
Функционирование модуля (АБС) «Операционный день банка» в течение одного рабочего дня должно соответствовать внутреннему распорядку банка и быть согласовано с регламентом работы автоматизированной системы межбанковских расчетов.
К регламенту работы модуля «Операционный день банка» (АБС) предъявляются следующие требования:
– новый операционный день не может быть начат без завершения расчетов по предыдущему операционному дню;
– по концу операционного дня должен быть сформирован бухгалтерский баланс банка.
Модуль (АБС) «Операционный день банка» должен обеспечивать выполнение следующих режимов:
запуск системы (включению оборудования, запуску операционной системы и прикладного программного обеспечения, контролю объема базы данных в файлах и проверке ее целостности и др.);
начало операционного дня (настройка общих параметров системы, установка текущей даты, ведению нормативно-справочной системы, установка прав пользователей, установке особых режимов функционирования и др.);
рабочие часы (идентификация пользователей, подключению пользователей к системе, передача и прием электронных платежных документов и др.);
конец операционного дня (систематизация введенной информации по клиентам, счетам и сделкам, формирование проводок по счетам, расчет остатков и оборотов по счетам и т.п.);
формирование отчетов по концу операционного дня;
завершение работы системы (копирование баз данных, установлению значений контрольных характеристик, проверяемых при запуске системы, выключению оборудования).
- Тема 1. Организация и технология
- 3. Понятие и классификация автоматизированных банковских
- Тема 2. Основы работы автоматизированных
- 1. Технология создания автоматизированных банковских
- 2. Информационное обеспечение автоматизированных банковских систем
- 3. Программное обеспечение автоматизированных банковских систем
- 4. Техническое обеспечение автоматизированных банковских систем
- 5. Состав автоматизированных рабочих мест и их взаимосвязь в абс
- Тема 3. Организация операционной работы в банковской автоматизированной системе
- 2. Основные функции комплекса «Операционный день банка»
- 3. Средства администрирования и эксплуатации комплекса
- Тема 4. Автоматизация бухгалтерского учета
- 1. Автоматизация расчетной функции банка и принципы
- 2. Порядок организации межбанковских расчетов в
- 1. Система biss.
- 2. Система передачи финансовой информации (спфи).
- 3. Автоматизированная система «Центральный архив межбанковских расчетов» (ас ца мбр).
- 3. Порядок подключения прямых участников межбанковских
- 4. Порядок функционирования ас мбр
- 5. Автоматизация межбанковских расчетов в
- 6. Автоматизация межбанковских расчетов в расчетно-
- 7. Автоматизированная технология обработки платежного
- Тема 5. Автоматизация бухгалтерского учета операций по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов
- 1. Состав задач модуля расчетно-кассового обслуживания.
- 2. Автоматизация открытия и ведения счетов клиентов
- 3. Организация автоматизации безналичных расчетов
- 4. Автоматизация бухгалтерского учета расчетов платежными
- 5. Автоматизация бухгалтерского учета дебетовых переводов
- 6. Автоматизация бухгалтерского учета дебетовых переводов с
- 7. Единое расчетное и информационное пространство
- 8. Автоматизация расчетов с использованием электронных
- 9. Автоматизация приходных и расходных кассовых операций
- 10. Автоматизация операций инкассации денежной выручки
- Тема 6. Автоматизация бухгалтерского учета
- 1. Характеристика комплекса задач автоматизации
- 2. Автоматизация бухгалтерского учета вкладных операций с
- 3. Автоматизация бухгалтерского учета вкладных операций с
- 4. Автоматизация операций начисления и выплаты процентов
- Тема 7. Автоматизация бухгалтерского учета
- 1. Характеристика комплекса задач автоматизации
- 2. Автоматизация бухгалтерского учета операций
- 3. Автоматизация бухгалтерского учета операций
- 4. Автоматизация бухгалтерского учета операций
- Тема 8. Автоматизация бухгалтерского учета
- 1. Порядок автоматизация денежных переводов через
- 2. Порядок регистрации и закрытия пункта обслуживания в
- 3. Очередность совершения операций при отправлении
- 4. Очередность совершения операций при выплате денежных
- 5. Расчеты между банком и агентом, центральным аппаратом
- Тема 9. Автоматизация бухгалтерского учета
- 1. Экономическая сущность заработной платы. Цель, задачи и
- 2. Автоматизация учета численности работников и рабочего
- 3. Виды удержаний из заработной платы
- 4. Автоматизация бухгалтерского учета расчетов с персоналом
- Тема 10. Автоматизация бухгалтерского учета
- 1. Экономическая сущность и классификация основных
- 2. Оценка основных средств
- 3. Автоматизация бухгалтерского учета операций, связанных с
- 3. Автоматизация начисления амортизации основных средств
- 4. Автоматизация бухгалтерского учета операций банка,
- Тема 11. Автоматизация бухгалтерского учета
- 1. Задачи автоматизации бухгалтерского учета
- 2. Оценка стоимости товарно-материальных ценностей
- 3. Автоматизация приобретения, приемки и оприходования
- 4. Автоматизация хранения и инвентаризации
- 5. Автоматизация отпуска товарно-материальных ценностей
- Тема 12. Подготовка бухгалтерской
- 1. Экономическая сущность и виды отчетности банка
- 2. Цели, задачи и принципы развития автоматизированной
- 3. Технология сбора и представления банковской отчетности в
- 4. Информационные технологии построения модели
- 5. Функциональные возможности подсистемы «ст.Банк.Ит.