logo
9 сем

Глава 2. Информационные системы управления производством учетного типа

7.7.4. Формирование платежной ведомости на выплату аванса.

На этом этапе работы следует сформировать платежную ведомость на выплату аванса'сотрудникам предприятия за январь и расходный кассовый ордер на выплату аванса.

1. В режиме Журнал платежных ведомостей сформируйте новый до­ кумент (кнопка, контекстное меню или <Ctrl>+<N>).

2. В окне Платежная ведомость запишите: Дата — «21.01 (т.г.)» (аванс выдается 21 января); Виды оплат — ABA Аванс (из справочника); Содержание — «Аванс за январь».

  1. Щелкните по кнопке Мастер ввода. В окне Мастер выбора сотруд­ников дважды щелкните по тем строкам, чьи фамилии следует перене­сти в нижнюю часть окна Список отобранных сотрудников или щелкни­те по кнопке Выбрать все и нажмите ОК.

  2. Нажмите на кнопку Расчет. При этом статус ведомости изменит­ся с «Черновик» на «Рассчитана».

  3. Передайте ведомость в кассу предприятия с помощью пиктограм­мы Статус (статус ведомости «В кассе»).

  4. Откройте платежную ведомость в подсистеме Платежи (Платежи — Наличный расчет — Платежная ведомость).

  5. Измените статус ведомости на «Закрыта».

  6. В закрытой платежной ведомости откройте лист Расходные орде­ра и нажмите на кнопку Создать. Внесите в кассовый ордер следующие дополнения: Дата — «21.01 (т.г.)», Проведен «21.01 (т.г.)», Партнер — Фамилия И. О.

  7. Откройте лист Проводки и в поле Корр. счет выберите из справоч­ника или введите вручную счет: «70 — Расчеты с персоналом по оплате труда». В поле Типовая проводка выберите — «Оплата сотрудникам из кассы».

  1. Измените статус документа и закройте его.

  2. Просмотрите и закройте платежную ведомость.

7.7.5. Формирование расчетной ведомости.

Сформируйте расчетную ведомость за январь (т.г.) и создайте про­водки по начислению заработной платы, рассчитайте суммы отчисле­ний во внебюджетные фонды.

  1. Откройте режим Журнал расчетных ведомостей подсистемы Зарп­лата и откройте ведомость за январь (т.г.).

  2. Перейдите в режим редактирования и в поле Содержание запи­шите: «Начислена зарплата за январь».

95

СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИЕЙ

  1. Нажмите кнопку Рассчитать (по окончании расчета изменится статус расчетной ведомости на «Закрыта»).

  2. При закрытии расчетной ведомости автоматически производит­ся формирование бухгалтерских и налоговых проводок по начислению заработной платы. Откройте лист Проводки и просмотрите сформиро­ванные проводки.

  3. Откройте лист Фонды и налоги и просмотрите справки о начисле­нии налогов, которые были сформированы при изменении статуса ве­домости.

7.8. Формирование проводок по начислению налогов и взносов в бюджет и во внебюджетные фонды.

Налог

Типовая проводка

Дебет

Кредит

Тип учета

Налог на доходы физических лиц

Начисление налога (Т)

70

6801

Б**

Фонд соц. страхования (травматизм)

НУ Начисление налога (от ФОТ)

4403 Н902990501*

6912

БН***

Фонд соц. страхования

НУ Начисление налога (от ФОТ)

4403 Н902990501

6911

Б Н

Пенсионный фонд (федеральный бюджет)

НУ. Начисление налога (от ФОТ)

4403 Н902990501

6921

Б Н

Пенсионный фонд (страховая часть)

НУ Начисление налога (от ФОТ)

4403 Н902990501

6922

Б Н

Пенсионный фонд (накопительная часть)

НУ. Начисление налога (от ФОТ)

4403 Н902990501

6923

Б

Н

ТФОМС

НУ Начисление налога (от ФОТ)

4403 Н902990501

6932

Б Н

ФФОМС

НУ. Начисление налога (от ФОТ)

4403 Н902990501

6931

Б Н

* Расходы по ЕСН и фондам. ** Б — бухгалтерский учет. *** Н — налоговый учет.

  1. Откройте лист Фонды и налоги расчетной ведомости.

  2. Установите курсор на «Справку о начислении налога в Пенсион­ный фонд (ПФР)» и щелкните по кнопке Открыть, размещенной спра­ва от списка.

96